FTX не имела базового бухгалтерского учета и финансового контроля и находилась под управлением небольшой группы лиц, которым «были свойственны высокомерие, некомпетентность и жадность». Об этом говорится в отчете биржи и связанных с ней должников.
45-страничный документ содержит детали просчетов в организации делопроизводства, фактического отсутствия мер кибербезопасности и скудного опыта менеджмента в ключевых областях, таких как финансы.
Отчет основан на анализе терабайта электронных данных, более миллиона различных источников и интервью, проведенных с 19 бывшими сотрудниками FTX Group.
Документ подготовили юристы, специалисты по реструктуризации, судебному бухгалтерскому учету, кибербезопасности, компьютерной инженерии, криптографии и блокчейну.
«FTX Group не смогла внедрить надлежащий контроль в областях, которые имели решающее значение для защиты денежных средств и цифровых активов. Организация находилась под тотальным надзором небольшой группы лиц, которые […] фактически проявляли мало интереса к […] внедрению соответствующей системы», — заявил СEO биржи Джон Рэй.
По словам топ-менеджера, FTX управляли три неопытных человека — соучредители Сэм Бэнкман-Фрид (SBF) и Гэри Ван, а также бывший технический руководитель Нишад Сингх, — которые «недавно окончили колледж».
Они полагались на «смесь из Google-документов, переписки в Slack, совместных дисков, Excel-таблиц и других нестандартных решений для управления своими активами и пассивами».
Биржа использовала бухгалтерское ПО QuickBooks, предназначенное для малого и среднего бизнеса, а не для фирмы, которая работает на нескольких континентах и платформах, указал Рэй.
В отчете говорится, что связанный с FTX маркетмейкер Alameda Research «часто испытывал трудности с пониманием того, каковы были его позиции, не говоря уже о хеджировании или учете их».
«Alameda не поддается аудиту. […] Иногда мы обнаруживаем, что где-то валяются активы на $50 млн, про которые мы забыли; такова жизнь», — процитировали SBF авторы отчета.
Согласно документу, управление приватными ключами и seed-фразами было организовано с серьезными нарушениями без резервного копирования. В одном случае они хранились в виде обычного текста без шифрования на сервере FTX Group, в другом — в AWS Secrets Manager, доступ к которому был у многих сотрудников.
Джон Рэй пообещал продолжить работу по выявлению и возмещению активов для кредиторов.
В ноябре 2022 года топ-менеджер заявил, что в компании абсолютно отсутствовал контроль движения денежных средств и достоверная финансовая информация.
https://forklog.com/news/sem-benkman-frid-vse-moglo-by-obernutsya-gorazdo-huzhe
В ходе декабрьских слушаний в Конгрессе Рэй обвинил Бэнкмана-Фрида и его команду в хранении приватных ключей без шифрования. В их действиях он увидел «старомодную растрату», а не изощренные, тщательно спланированные преступления.
Позднее действующий глава биржи заявил о «существенном дефиците» капитала платформы.
Бэнкмана-Фрида арестовали в декабре 2022 года на Багамских островах по запросу правительства США. Суд Южного округа Нью-Йорка обвинил его в восьми уголовных преступлениях в рамках расследования краха FTX.
В феврале 2023 года количество инкриминируемых SBF преступлений возросло с 8 до 12.
Через месяц Бэнкману-Фриду предъявили обвинения в сговоре с целью нарушения законов о финансировании предвыборной кампании и подкупе китайских властей. Как и по другим эпизодам, он не признал вину.
Суд по его делу начнется в октябре. По совокупности Бэнкману-Фриду грозит более ста лет тюрьмы.
https://forklog.com/exclusive/zhadnost-i-bezrassudstvo-pochemu-krah-ftx-sravnivayut-s-krizisom-2008-goda
Ранее бывшая глава Alameda Research Кэролайн Эллисон и соучредитель FTX Гэри Ван признали свою вину в связи с крахом биржи. Позднее их примеру последовал CTO рухнувшей платформы Нишад Сингх.
После экстрадиции в США Бэнкмана-Фрида выпустили под залог в $250 млн.
Напомним, в марте адвокаты экс-CEO FTX договорились с прокуратурой США о новых условиях его освобождения. Соглашение должен одобрить суд.
